はじめに｜確定申告は「一部の人だけ」のものではありません
「確定申告」と聞くと、
・フリーランスや個人事業主がやるもの
・数字が苦手な人には無理
・税務署に怒られそうで怖い
そんなイメージを持っている方も多いのではないでしょうか。
ですが実際は、会社員・主婦・学生・副業をしている人など、意外と多くの人が対象になります。
しかも、やり方を知っていれば「損を防ぐ」「お金が戻ってくる」ケースも少なくありません。
この記事では、
- 確定申告が【必要な人／不要な人】
- 申告しないとどうなる？
- 必要書類は何？
- 実際のやり方（e-Tax・紙）
- 初心者がつまずきやすいポイント
まで、これ一本で完結するように解説します。
そもそも確定申告とは？
確定申告とは、
1年間（1月1日〜12月31日）の収入と税金を計算し、国に報告する手続きです。
会社員の場合は、通常「年末調整」で完結しますが、
一定の条件に当てはまる人は自分で申告する必要があります。
確定申告が【必ず必要】な人
フリーランス・個人事業主
- 収入がある（1円でも）
- 開業届を出している／いないは関係なし
👉 原則全員必要
副業をしている会社員
- 副業の「所得」が 20万円超
- 所得＝売上 − 経費
👉 「収入」ではなく「所得」なのが重要です。
年収2,000万円を超える会社員
年末調整の対象外になるため、
👉 必ず確定申告が必要です。
不動産収入・株・仮想通貨などがある人
- 不動産収入
- 株の特定口座（源泉徴収なし）
- 仮想通貨で利益が出た
👉 種類によっては申告必須
実は「やった方がいい」人（義務ではない）
医療費控除を使いたい人
- 年間医療費が 10万円超
- または所得の5％超
👉 払いすぎた税金が戻る可能性あり
ふるさと納税をたくさんした人
- ワンストップ特例を使っていない
- 6自治体以上に寄附した
👉 確定申告しないと控除されません
確定申告をしないとどうなる？
- 延滞税・無申告加算税がかかる
- 後から税務署から連絡が来る
- 最悪の場合、追徴課税
一方で、
👉 本来戻ってくるお金を捨てている人も非常に多いです。
確定申告に必要なもの【完全チェックリスト】
共通で必要なもの
- マイナンバーカード（または通知カード）
- 本人確認書類
- 銀行口座（還付用）
収入関係
- 源泉徴収票（会社員）
- 売上・報酬の記録（フリーランス・副業）
控除関係
- 医療費の明細
- 生命保険料控除証明書
- 社会保険料の支払証明
確定申告のやり方【初心者向け】
方法① e-Tax（おすすめ）
メリット
- スマホで完結
- 還付が早い
- 税務署に行かなくていい
流れ
- 国税庁「確定申告書等作成コーナー」
- 指示に従って入力
- マイナンバーカードで送信
👉 ほぼ質問に答えるだけです。
方法② 紙で提出
- 手書き or PDF
- 郵送 or 税務署持参
👉 デジタルが苦手な人向け
青色申告と白色申告の違い
| 項目 | 青色申告 | 白色申告 |
|---|---|---|
| 控除 | 最大65万円 | なし |
| 記帳 | 少し大変 | 簡単 |
| 節税 | ◎ | △ |
👉 フリーランスなら青色申告一択です。
初心者がつまずきやすいポイント
- 「収入」と「所得」を混同
- 経費を入れ忘れる
- 控除証明書を捨てている
- 期限ギリギリで焦る
👉 早め＋e-Taxが最強です。
確定申告の期間
毎年
- 2月16日〜3月15日頃
※年によって前後します
まとめ｜確定申告は「怖いもの」ではない
確定申告は、
✔ 知らないと損
✔ 知っていれば守れる
✔ きちんとやれば怖くない
手続きです。
一度流れを理解してしまえば、
来年からはぐっと楽になります。
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